- Rappeler l’approche comptable et le passage à l’approche prudentielle de la solvabilité (fonds propres, risques attendus et non attendus, etc.).
- Expliquer les principaux mécanismes, les concepts sous-jacents et les enjeux.

Objectifs pédagogiques :

- Situer les enjeux de Bâle III dans son environnement international, européen et français.

- Identifier les faiblesses de Bâle II et les raisons de Bâle III.

- Comprendre la manière dont ces textes ont été transposés en Europe et leurs périmètres respectifs.

Introduction : contexte, mise en œuvre, perspectives de Bâle I à Bâle III.

Panorama du dispositif de supervision et de régulation niveau international, européen, national.

Architecture des textes réglementaires aux niveaux international, européen, national.

Définition des risques bancaires et dispositif du contrôle interne.

Objectifs pédagogiques :

- Connaître les principaux ratios du pilier 1 et les principes de calcul associés.

Contexte.

Le ratio de solvabilité : 

Composantes des fonds propres : Capital de catégorie 1 des actions ordinaires (CET1), Capital de niveau 1 additionnel (AT1) et Capital de niveau 2 (T2). 

P1R, P2R, coussins de fonds  propres les réserves de capital (réserves de conservation, de capital anticyclique et systémique), P2G, concept de MDA.

Risque de crédit :

L’approche standard.

L’approche IRB : le système de notation interne, les facteurs de risque (PD, LGD, EAD, M).

Aperçu de la CRR3(finalisation des mesures de Bâle III). 

Risque de marché :

L’approche standard. 

Méthode du modèle interne : le concept de valeur à risque.

CRR2 et CRR3 : vue d’ensemble du FRTB. 

Risque opérationnel : 

L’approche de base. 

L’approche standard.

L’approche modèle interne (AMA). 

CRR3 (Finalisation de Bâle III) : la nouvelle approche SMA.